Tội lập quỹ trái phép (Điều 205 BLHS)

Tội lập quỹ trái phép (Điều 205 BLHS)

Lập quỹ trái phép là hành vi lợi dụng chức vụ, quyền hạn của mình để lập ra quỹ tiền mặt hoặc quỹ các loại hàng hóa khác mà không báo cáo, không có sự kiểm soát, rồi sử dụng quỹ này vào các mục đích riêng gây thiệt hại đến tài sản của nhà nước.Tên gọi khác lập “quỹ đen” trái quy định của pháp luật

Luật sư Trịnh Văn Dũng, Đoàn luật sư thành phố Hà Nội tư vấn như sau:

1. Các yếu tố cấu thành tội lập quỹ trái phép?

1.1. Mặt khách quan của tội phạm

Hành vi được quy định là hành vi lợi dụng chức vụ, quyền hạn lập quỹ trái phép. Trong đó, quỹ trái phép được hiểu là quỹ tiền mặt (tiền Việt Nam hoặc ngoại tệ) hoặc quỹ các loại hàng hoá khác được lập mà không có sự báo cáo và do đó không chịu sự kiểm soát của cơ quan có chức năng hoặc cơ quan cấp trên có thẩm quyền.

Hành vi lập quỹ trái phép bị coi là tội phạm khi người phạm tội sử dụng quỹ đó gây thiệt hại cho tài sản của Nhà nước từ 50 triệu đồng trở lên hoặc tuy chưa gây thiệt hại nhưng người lập quỹ đã bị xử lí kỉ luật về hành vi này mà còn vi phạm (như tiếp tục phát triển quỹ hoặc không giải tán quỹ trái phép).

1.2. Dấu hiệu chủ thể của tội phạm

Chủ thể của tội phạm này được quy định là người có chức vụ, quyền hạn trong các cơ sở hoạt động kinh tế hoặc trong các cơ quan của nhà nước, các tổ chức xã hội.

1.3. Mặt chủ quan của tội phạm:

Lỗi của người phạm tội được quy định là lỗi cố ý đối với hành vi lập quỹ trái phép.

1.4. Chủ thể của tội phạm: 

Là người từ đủ 16 tuổi trở lên và có năng lực trách nhiệm hình sự. Ngoài ra dấu hiệu Chủ thể của loại tội phạm này là chủ thể đặc biệt, cụ thể người phạm tội là người phải có chức vụ, quyền hạn

2. Tội lập quỹ trái phép bị xử phạt bao nhiêu năm tù?

Điều 205 BLHS năm 2015, sửa đổi năm 2017 quy định tội lập quỹ trái phép có thể bị xử phạt đến 10 năm tù giam

Hình phạt Điều luật quy định 03 khung hình phạt chính và 01 khung hình phạt bổ sung.

​​​​​​​2.1. Khung 1:

Phạt tiền từ 50 triệu đồng đến 100 triệu đồng hoặc phạt cải tạo không giam giữ đến 03 năm.

2.2. Khung 2:

Phạt tiền từ 100 triệu đồng đến 500 triệu đồng hoặc phạt tù từ 01 năm đến 05 năm được quy định cho trường hợp phạm tội có một trong các tình tiết sau:

- Dùng thủ đoạn xảo quyệt để trốn tránh việc kiểm soát;

- Để thực hiện hành vi vi phạm pháp luật khác;

- Gây thiệt hại cho tài sản của Nhà nước từ 200 triệu đồng đến dưới 01 tỉ đồng.

2.3. Khung 3:

Phạt tù từ 05 năm đến 10 năm được quy định cho trường hợp “gây thiệt hại cho tài sản của nhà nước từ 01 tỉ đồng trở lên”.

2.4. Hình phạt bổ sung:

Cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 01 năm đến 05 năm, phạt tiền từ 10 triệu đồng đến 50 triệu đồng.

 Liên hệ luật sư tư vấn: 0969566766