Tội làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán, niêm yết chứng khoán

Mục Lục [Ẩn]

Tội làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán, niêm yết chứng khoán Điều 212 BLHS

Là hành vi làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán, niêm yết chứng khoán, làm giả báo cáo tài chính của công ty có cổ phần hoặc phần vốn góp…

Luật sư Trịnh Văn Dũng, Đoàn luật sư thành phố Hà Nội tư vấn tội làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán, niêm yết chứng khoán như sau:

1. Các yếu tố cấu thành tội phạm

1.1 Mặt khách quan của tội phạm

Hành vi khách quan của tội phạm được quy định là hành vi làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán, niêm yết chứng khoán như hành vi làm giả báo cáo tài chính của công ty có cổ phần hoặc phần vốn góp được hoán đổi đã được kiểm toán, làm giả bản chính ý kiến bằng văn bản của tổ chức thẩm định giá độc lập...

Hành vi làm giả này dẫn đến việc hiểu sai của nhà đầu tư về chứng khoán được niêm yết hoặc chào bán, từ đó có thể gây thiệt hại cho nhà đầu tư. Hành vi làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán, niêm yết chứng khoán bị coi là tội phạm nếu có một trong các dấu hiệu sau:

- Người có hành vi làm giả thu lợi bất chính từ 01 tỉ đồng trở lên;

- Hành vi làm giả gây thiệt hại cho nhà đâu tư từ 1,5 tỉ đồng trở lên.

1.2. Mặt chủ quan của tội phạm: Lỗi của người phạm tội được quy định là lỗi cố ý.

1.3. Khách thể của tội phạm

Tội làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán, niêm yết chứng khoán xâm phạm đến các quy định của nhà nước về quản lý thị trường chứng khoán, xâm phạm đến quyền và lợi ích hợp pháp của cá nhân, tổ chức.

1.4. Chủ thể của tội phạm: Là người từ đủ 16 tuổi trở lên và có đủ năng lực trách nhiệm hình sự theo quy định của pháp luật.

2. Tội làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán, niêm yết chứng khoán bị phạt bao nhiêu năm tù?

Điều 212, BLHS năm 2015, sửa đổi bổ sung năm 2017 quy định Tội làm giả tài liệu trong hồ sơ chào bán, niêm yết chứng khoán có thể bị phạt đến 7 năm tù giam

Điều luật quy định 02 khung hình phạt chính và 01 khung hình phạt bổ sung.

2.1. Khung 1: Phạt tiền từ 500 triệu đồng đến 02 tỉ đồng hoặc phạt tù từ 06 tháng đến 03 năm.

2.2. Khung 2: Phạt tiền từ 02 tỉ đồng đến 05 tỉ đồng hoặc phạt tù từ 02 năm đến 07 năm khi người phạm tội có một trong các tình tiết định khung sau:

- Người phạm tội thu lợi bất chính 02 tỉ đồng trở lên;

- Gây thiệt hại cho nhà đầu tư 03 tỉ đồng trở lên;

- Phạm tội có tổ chức;

- Tái phạm nguy hiểm.

2.3. Hình phạt bổ sung: Phạt tiền từ 50 triệu đồng đến 250 triệu đồng, cấm đảm nhiệm chức vụ, cấm hành nghề hoặc làm công việc nhất định từ 01 năm đến 05 năm.

Liên hệ luật sư tư vấn: 0969566766

Xem thêm: Tội thao túng thị trường chứng khoán?